اعتبار اسنادی یا LC چیست؟ با وام ال سی آشنا شوید

Letter of Credit یا lc که در فارسی با عنوان اعتبار اسنادی یا ال سی شناخته می‌شود، یکی از مطمئن‌ترین و استانداردترین روش‌های پرداخت در معاملات بزرگ است. در این روش، بانک به‌عنوان یک ضامن مالی قطعی و غیرقابل‌لغو، تعهد می‌کند که مبلغ معامله را در صورت ارائه اسناد صحیح، به فروشنده پرداخت کند.
اما سوال اصلی؛ اعتبار اسنادی چیست؟ به زبان ساده، معنا و تعریف LC این است:
بانک می‌گوید «اگر فروشنده کالا را طبق قرارداد ارسال کند و اسناد درست ارائه دهد، من پرداخت را تضمین می‌کنم.»

LC چیست و چگونه ریسک معامله را از بین می‌برد؟

اگر بخواهیم به زبان دقیق توضیح دهیم که ال سی چیست یا lc بانکی چیست، باید بگوییم که: LC یک قرارداد رسمی بانکی است که ریسک عدم پرداخت را برای فروشنده و ریسک عدم تحویل را برای خریدار کاهش می‌دهد.

مهم‌ترین مزایای LC در مدیریت ریسک:

سوال بعدی نیز این است که: مزایای السی چیست؟ ال سی مزایای مختلفی هم برای فروشنده و هم برای خریدار دارد که در ادامه با آن‌ها آشنا خواهیم شد.

برای فروشنده

• پرداخت توسط بانک تضمین شده است، نه صرفا خریدار.
• ریسک نکول پرداخت از بین می‌رود.

برای خریدار

• بانک تنها زمانی پول را پرداخت می‌کند که اسناد حمل، فاکتور، بارنامه و بیمه‌نامه کاملا مطابق با شرایط LC باشد.
• او مطمئن است کالا ارسال شده و اسناد صحیح است.

به همین دلیل است که در تجارت بین‌المللی و معاملات بزرگ داخلی، استفاده از LC یک استاندارد حرفه‌ای محسوب می‌شود.

lc مخفف چیست؟

lc (Letter of Credit) = مخفف اعتبار اسنادی

معنی ال سی: تعهد غیرقابل‌لغو بانک برای پرداخت وجه در صورت ارائه اسناد مطابق

این تعاریف پایه‌ای، اساس فهم سازوکار LC هستند.

 LC بانکی چیست؟

گاهی اصطلاحاتی در بازار شنیده می‌شود مانند:

وام ال سی چیست؟ حساب LC چیست؟ وام LC چیست؟ وام LC چیست؟ حساب ال سی چیست؟ حساب السی چیست؟ نکته مهم اینجاست:

✔ LC خودش وام نیست. LC یک ابزار تضمین پرداخت است. اما بانک برای اینکه بتواند گشایش ال سی انجام دهد، معمولاً از خریدار می‌خواهد:

• خط اعتباری (Credit Line) داشته باشد.
• وثیقه کافی نزد بانک بگذارد.
• گردش مالی و صورت‌های قوی ارائه کند.

در برخی معاملات، مثلا وام ال سی بانک صادرات، بانک پس از پرداخت به فروشنده، مبلغ را به شکل تسهیلات کوتاه‌مدت از خریدار مطالبه می‌کند. این همان چیزی است که عملا در بازار به «وام ال سی» معروف شده است.

انواع ال سی بانکی

LCها بر اساس حوزه فعالیت، دو دسته اصلی دارند:

• 1. اعتبار اسنادی خارجی (International LC)

برای واردات و صادرات، تحت مقررات UCP 600 و رایج‌ترین مدل‌های آن:

LC غیرقابل‌برگشت

LC دیداری

LC یوزانس (مدت‌دار)

LC تأییدشده

• 2. اعتبار اسنادی داخلی (Internal LC)

پرداخت ریالی
برای معاملات داخلی بزرگ
رایج در صنایع فولاد، پتروشیمی، قطعه‌سازی، ماشین‌آلات

السی دارای انواع مختلف دیگری نیز هست که در مقاله "انواع اعتبار اسنادی (LC)" درباره آن کامل صحبت کرده‌ایم.

ال سی داخلی چیست؟ (اعتبار اسنادی ریالی)

یکی از پرسش‌های رایج این است که ال سی داخلی چیست؟ ال سی داخلی همان اعتبار اسنادی است که برای معاملات بزرگ داخل کشور استفاده می‌شود. در این مدل:

• تسویه با ریال انجام می‌شود.
• خریدار و فروشنده هر دو داخل کشور هستند.
• هدف، تضمین پرداخت در پروژه‌های بزرگ است.

کاربردهای ال سی داخلی:

• خرید مواد اولیه کارخانه‌ها
• خرید فولاد، ورق، میلگرد، لوله و پروفیل
• معاملات بزرگ ساختمانی و صنعتی
• فروش ماشین‌آلات تولیدی

کارمزد ال سی داخلی چقدر است؟

کارمزد LC داخلی و شرایط گرفتن آن، مطابق بخشنامه‌های بانک مرکزی و سیاست هر بانک تعیین می‌شود. این کارمزد معمولا درصدی از مبلغ LC است.

مدارک لازم برای ال سی داخلی

بانک‌ها برای گشایش ال سی داخلی، مجموعه‌ای از مدارک را بررسی می‌کنند. این مدارک معمولاً شامل:

✔ مدارک هویتی/ثبتی شرکت

• اساسنامه
• روزنامه رسمی
• شناسه ملی
• کد اقتصادی

✔ مدارک مالی

• صورت مالی حسابرسی‌شده
• گردش حساب
• اعتبارسنجی بانکی

✔ وثایق

• سپرده نقدی
• ضمانت‌نامه بانکی
• سند ملک

✔ اسناد معامله

• قرارداد پایه
• پیش‌فاکتور (Proforma)
• مشخصات کالا

این بخش از الزامات، پایه اصلی شرایط گرفتن ال سی از بانک محسوب می‌شود.

فرآیند کامل گشایش ال سی و پرداخت LC چیست؟

مراحل LC معمولا شامل گام‌های زیر است:

۱. توافق و درخواست گشایش LC

خریدار درخواست رسمی را به بانک خود ارائه می‌دهد.

۲. صدور و ابلاغ LC

بانک صادرکننده از طریق بانک کارگزار، LC را به فروشنده اطلاع می‌دهد.

۳. ارسال کالا

فروشنده کالا را حمل کرده و اسناد حمل را تنظیم می‌کند.

۴. بررسی اسناد – مهم‌ترین مرحله

بانک‌ها بر اساس اصل Strict Compliance، فقط به اسناد توجه می‌کنند نه کالا.

اگر کوچک‌ترین مغایرتی وجود داشته باشد:

پرداخت متوقف می‌شود

هزینه تأخیر و مغایرت اضافه می‌شود

فروشنده مجبور می‌شود اسناد را اصلاح کند

۵. پرداخت وجه — پرداخت ال سی چیست؟

اگر اسناد صحیح باشد، بانک گشایش‌کننده وجه را پرداخت می‌کند.

این همان چیزی است که در بازار به پرداخت LC چیست اشاره دارد.

۶. ترخیص کالا توسط خریدار

خریدار با دریافت اسناد اصلی، کالا را ترخیص می‌کند.

خرید LC و کاربرد آن در صنعت — خرید ال سی + خرید فولاد به روش LC

اصطلاح خرید LC یا خرید ال سی به معنای دریافت این ابزار پرداخت از بانک است.

این روش به‌ویژه در صنایعی مانند فولاد رایج است.

کاربرد در فولاد:

خرید فولاد به روش LC یعنی شرکت خریدار، برای پرداخت وجه معامله، از اعتبار اسنادی داخلی یا خارجی استفاده کند.

نتیجه آن برای هر دو طرف:

فروشنده پرداخت تضمینی دریافت می‌کند

خریدار فرصت مدیریت نقدینگی و بازپرداخت دارد

معامله بزرگ بدون ریسک انجام می‌شود

این مدل در خرید میلگرد آجدار و ساده، ورق سرد، ورق گرم، شمش فولادی و مواد اولیه کارخانه‌ها بسیار رایج است.

🎯 جمع‌بندی نهایی: چرا LC بهترین ابزار پرداخت در معاملات جدی است؟

LC، چه داخلی، چه خارجی، یکی از قابل اعتمادترین ابزارهای پرداخت است زیرا:

• پرداخت را تضمین می‌کند
• امنیت معامله را افزایش می‌دهد
• بانک ریسک مالی را مدیریت می‌کند
• برای معاملات بزرگ ضروری است
• در صنعت فولاد، ماشین‌آلات، پتروشیمی و تجارت خارجی یک ابزار حیاتی است
• اگر معامله‌ای اهمیت مالی جدی دارد، استفاده از LC حرفه‌ای‌ترین انتخاب است.

اعتبار اسنادی (LC) روشی امن برای پرداخت در معاملات بزرگ است که طی آن بانک به‌صورت قطعی تضمین می‌کند در صورت ارائه اسناد صحیح، وجه معامله به فروشنده پرداخت می‌شود. LC ریسک عدم پرداخت برای فروشنده و ریسک عدم تحویل برای خریدار را از بین می‌برد و در معاملات داخلی و خارجی، به‌ویژه صنعت فولاد، به‌عنوان مطمئن‌ترین شیوه تسویه کاربرد دارد.