اعتبار اسنادی یا LC چیست؟ با وام ال سی آشنا شوید

اعتبار اسنادی داخلی (LC) یکی از ابزارهای مالی مهم در نظام بانکی ایران است که به منظور تسهیل پرداخت‌ها در معاملات داخلی طراحی شده است. در این روش، بانک گشایش‌کننده به درخواست خریدار یا کارفرما تعهد می‌دهد که در ازای دریافت کالا یا خدمات از سوی فروشنده یا پیمانکار و ارائه مدارک مشخص‌شده در شرایط اعتبار، مبلغ توافق‌شده را در موعد مقرر به ذی‌نفع پرداخت کند. این فرآیند تنها در صورتی اجرایی می‌شود که شرایط تعیین‌شده در اعتبار به‌طور کامل رعایت شده باشد.

ویژگی بارز اعتبار اسنادی داخلی این است که پرداخت و تعهدات مربوطه به‌صورت غیرقابل بازگشت انجام می‌گیرد. همچنین این نوع اعتبار تنها در محدوده جغرافیایی ایران اجرا می‌شود و تمام طرفین از جمله متقاضی، فروشنده و بانک‌های مرتبط، در داخل کشور فعالیت می‌کنند. تمامی پرداخت‌ها در این فرآیند به ریال انجام می‌شود.

لازم به ذکر است که هرگونه اصلاح یا لغو اعتبار اسنادی داخلی، تنها با توافق کامل بین خریدار و فروشنده امکان‌پذیر است و بانک‌ها بدون این توافق، حق تغییر در مفاد قرارداد را ندارند.

این سند نوعی تعهد رسمی از سوی خریدار و بانک است که به‌منظور تضمین پرداخت مبلغ معین در چارچوب معاملات تجاری و تسهیل مبادلات مالی مورد استفاده قرار می‌گیرد.

ال سی چیست؟

به نظر شما وام ال سی چیست؟ د رادامه با معنی ال سی آشنا شوید. اعتبارات اسنادی (LC) اسنادی هستند که توسط مؤسسات مالی صادر می‌شوند و برای پرداخت مبلغی در معاملات تجاری به کار می‌روند. این اعتبارات تعهداتی از سوی بانک به خریدار و فروشنده به حساب می‌آیند و در تجارت بین‌المللی، به‌ویژه در معاملاتی که بین کشورها انجام می‌شود، از اهمیت ویژه‌ای برخوردارند. علاوه بر اعتبارنامه، نکاتی مانند فروشنده، صادرکننده (از طرف خریدار) و بانک ابلاغ‌کننده (از طرف فروشنده) نیز حائز اهمیت هستند.

بر اساس قوانین اعتبار اسنادی، اگر خریدار نتواند مبلغ خرید را پرداخت کند، بانک ملزم است باقیمانده یا کل مبلغ را پرداخت نماید. استفاده از اعتبارات اسنادی در معاملات بین‌المللی به منظور تضمین دریافت پرداخت‌ها بسیار رایج است. به دلیل ویژگی‌های خاص معاملات بین‌المللی، مانند فاصله جغرافیایی و تفاوت قوانین، اعتبارات اسنادی نقش کلیدی در این حوزه ایفا می‌کنند. علاوه بر این، در زمان حمل و تأیید کالاهای خریداری شده، بانک به نمایندگی از خریدار (نگهدارنده اعتبارات اسنادی) مبلغ را پرداخت نمی‌کند. در ایران، استفاده از اعتبارات اسنادی تحت نظارت بانک مرکزی با محدودیت‌ها و مجوزهای خاصی انجام می‌شود.

عملکرد اعتبار اسنادی

در تجارت‌های بزرگ و بین‌المللی، مانند خرید و فروش یا صادرات و واردات آهن و فولاد، از اعتبار اسنادی استفاده می‌شود. بانک به فروشنده تضمین می‌دهد که پرداخت به‌طور کامل و به موقع انجام خواهد شد. به عبارت دیگر، بانک با صدور LC، مسئولیت پرداخت را بر عهده می‌گیرد. قبل از صدور LC و تضمین پرداخت، خریدار باید به بانک ثابت کند که دارایی یا خط اعتباری کافی برای پرداخت دارد. بانک‌ها معمولاً برای صدور اعتبار اسنادی نیاز به وثیقه، نظیر اوراق بهادار یا پول نقد دارند. اعتبار اسنادی معمولاً یک ابزار قابل معامله است و بانک صادرکننده به ذینفع یا هر بانکی که توسط ذینفع معرفی شده است، وجه پرداخت می‌کند. اگر LC قابل انتقال باشد، ذینفع می‌تواند حق برداشت را به نهاد دیگری، مانند شرکت مادر یا شخص ثالث، واگذار کند. به‌دلیل وجود قوانین یکسان در اتاق بازرگانی بین‌المللی که بر اعتبار LC نظارت دارد، این ابزار به‌وفور در صادرات و واردات بازار آهن و فولاد استفاده می‌شود.

هزینه اعتبار اسنادی

بانک‌ها معمولاً برای صدور اعتبار اسنادی کارمزدی دریافت می‌کنند که معمولاً درصدی از کل مبلغ اعتبار است. این هزینه‌ها بسته به بانک و میزان اعتبار اسنادی متفاوت است؛ به عنوان مثال، برخی بانک‌ها 0.75٪ از مبلغ ضمانت‌شده را به عنوان کارمزد دریافت می‌کنند.

مزایا و معایب اعتبار اسنادی

دریافت اعتبار اسنادی (LC) می‌تواند برای واردکنندگان و صادرکنندگان تازه‌کار فرآیندی پیچیده باشد. قبل از انتخاب این ابزار، آگاهی از مزایا و معایب آن اهمیت دارد. اعتبار اسنادی بسیار قابل تنظیم است و به کاهش ریسک اعتباری در روابط تجاری جدید کمک می‌کند، اما ممکن است هزینه‌های اضافی مانند کارمزد و تشریفات بانکی را به تجارت تحمیل کند. در ادامه، مزایا و معایب اعتبار اسنادی به تفصیل بررسی می‌شود:

13 مزیت وام LC

اعتبار اسنادی در معاملات تجاری بین‌المللی مزایای متعددی دارد که به برخی از مهم‌ترین آن‌ها اشاره می‌شود:

1. گسترش تجارت بین‌المللی: اعتبار اسنادی به شرکت‌ها این امکان را می‌دهد که با شرکای ناشناس یا در روابط تجاری جدید همکاری کنند و به سرعت در بازارهای جدید رشد کنند.
2. قابلیت تنظیم: طرفین معامله می‌توانند شرایط و ضوابط را بر اساس نیازهای خود تعیین کنند و اعتبار را از یک معامله به معامله دیگر سفارشی کنند.
3. حفاظت از بانک: بانک صادرکننده مسئول بررسی اسناد ارائه‌شده توسط ذینفع و اطمینان از انطباق آن‌ها با شرایط اعتبار اسنادی است، که این موضوع از هرگونه اختلاف تجاری مستقل می‌شود.
4. انتقال اعتبار: اعتبار اسنادی اعتبار را از خریدار به بانک منتقل می‌کند و این امکان را به واردکننده می‌دهد که چندین تراکنش را تحت حمایت یک مؤسسه معتبر انجام دهد.
5. عدم ریسک برای فروشنده: اعتبار اسنادی به فروشنده اجازه می‌دهد تا از ریسک ورشکستگی خریدار در امان باشد، زیرا بانک موظف به پرداخت مبلغ توافق‌شده است.
6. سرعت در اجرا: روند پرداخت به‌سرعت انجام می‌شود؛ به شرطی که فروشنده اسناد مورد نیاز را به بانک مشاور ارائه دهد.
7. حل اختلافات: در صورت بروز اختلاف بین طرفین، صادرکننده می‌تواند وجه را برداشت کند و بعداً در دادگاه مسائل را حل نماید.
8. برنامه‌ریزی بهتر مالی: پرداخت به موقع وجه نقد، به فروشنده این امکان را می‌دهد که برنامه‌ریزی مالی دقیق‌تری انجام دهد.
9. تأمین مالی قبل از حمل: فروشنده می‌تواند از اعتبار اسنادی برای تأمین مالی قبل از حمل کالا استفاده کند تا مسائل مالی را حل کند.
10. اطمینان فروشنده: اسناد حمل پس از تأیید بانک کارگزار، به فروشنده اطمینان می‌دهد که وجه را مطابق با شرایط اعتبار دریافت خواهد کرد.
11. کنترل تاریخ حمل و تحویل نهایی کالا: طرفین می‌توانند تاریخ تحویل نهایی کالا را مشخص و کنترل کنند.
12. کنترل مالکیت کالا: اعتبارهای اسنادی به فروشنده اطمینان می‌دهند که پرداخت وجه تنها پس از انتقال و مالکیت کالا انجام خواهد شد.
13. کسب تسهیلات بیشتر برای فروشنده: با داشتن اعتبار اسنادی، فروشنده می‌تواند تسهیلات بیشتری از بانک دریافت کند

معایب اعتبار LC

با وجود مزایای آن، اعتبار اسنادی دارای معایبی نیز هست که در زیر به برخی از آن‌ها اشاره می‌شود:

• هزینه اضافی: دریافت اعتبار اسنادی می‌تواند به هزینه‌های انجام تجارت افزوده و کارمزدهای بانک ممکن است به شدت بالا برود.
• تشریفات پیچیده: مدارک و مراحل مورد نیاز برای دریافت اعتبار اسنادی ممکن است زمان‌بر و هزینه‌زا باشد.
• قوانین پیچیده: اعتبار اسنادی ممکن است به قوانین پیچیده‌ای وابسته باشد و برخی از طرفین بدنام بتوانند از آن سوء استفاده کنند.
• ریسک تقلب: بانک تنها بر اساس اسناد حمل و نقل پرداخت می‌کند و ممکن است کیفیت کالا با توافقات متفاوت باشد، که منجر به اختلاف می‌شود.
• نوسانات ارزی: اعتبار اسنادی ممکن است در معرض نوسانات ارزی باشد و یکی از طرفین ممکن است با خطر ضرر مواجه شود.
• تاریخ انقضا: اعتبار اسنادی تاریخ انقضا دارد و صادرکننده باید کالا را در زمان مشخصی تحویل دهد که ممکن است منجر به عجله و خطا شود.
• خطر پرداخت: اگر بانک صادرکننده از پرداخت امتناع کند، خطر پرداخت برای صادرکننده همچنان وجود دارد، حتی اگر بانک مشاور پرداخت را تضمین کرده باشد، این موضوع به هزینه اعتبار اسنادی اضافه می‌کند.

اصطلاحات مرتبط با اعتبار LC چیست؟

اصطلاحات مرتبط با اعتبار اسنادی شامل:

• دموراژ (Demurrage): هزینه‌ای که به دلیل تأخیر کشتی‌ها در بندر دریافت می‌شود و نشان‌دهنده معطلی در تحویل کالا است. به عبارتی، دموراژ هزینه‌ای است که به خاطر تأخیر در تخلیه کالاها باید پرداخت شود.
• سورشارژ (Surcharges): هزینه‌های اضافی و متنوعی که ممکن است به کرایه حمل و نقل اضافه شوند و به‌عنوان پوشش هزینه‌های اضافی نظیر ضریب سوخت، باربری و بیمه محسوب می‌شوند.
• کابوتاژ (Cabotage): حمل و نقل کالا از یک نقطه به نقطه دیگر در داخل کشور از طریق دریا یا رودخانه‌های مرزی است.
• عقد قرارداد ال سی: به معنای امضای توافق دو طرف قرارداد است و اولین گام در فرایند گشایش اعتبار اسنادی به شمار می‌رود.

انواع اعتبار اسنادی عبارتند از:

• اعتبار اسنادی وارداتی/صادراتی: اعتباری که خریدار برای واردات به کشور خود گشایش می‌دهد و برای فروشنده اعتبار صادراتی محسوب می‌شود.
• اعتبار اسنادی قابل برگشت (Revocable L/C): خریدار یا بانک می‌توانند بدون اطلاع ذینفع، هرگونه تغییراتی را در شرایط اعتبار ایجاد کنند.
• اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت (Irrevocable L/C): تغییر شرایط اعتبار نیاز به توافق و رضایت فروشنده دارد.
• اعتبار اسنادی تأیید شده (Confirmed L/C): خریدار ملزم است اعتبار صادره از بانک خود را به تأیید بانکی دیگر برساند.
• اعتبار اسنادی تأیید نشده (Unconfirmed L/C): اعتبار در شرایط متعارف و بدون نیاز به تأیید بانک دیگری گشایش می‌یابد.
• اعتبار اسنادی قابل انتقال (Transferable L/C): ذینفع اصلی حق دارد همه یا بخشی از اعتبار را به دیگران انتقال دهد.
• اعتبار اسنادی غیرقابل انتقال (Untransferable L/C): ذینفع حق واگذاری کل یا بخشی از آن را ندارد.
• اعتبار اسنادی نسیه (Usance L/C): وجه اعتبار بلافاصله پس از ارائه اسناد پرداخت نمی‌شود، بلکه بعد از مدت معین پرداخت می‌گردد.
• اعتبار اسنادی دیداری (At Sight L/C): بانک بلافاصله پس از رویت اسناد، در صورت رعایت شرایط اعتبار، وجه را پرداخت می‌کند.
• اعتبار اسنادی پشت به پشت (Back to Back L/C): دو اعتبار جداگانه است که اولین اعتبار به نفع ذینفع گشایش می‌یابد.
• اعتبار اسنادی ماده قرمز (Red Clause L/C): امکان دریافت وجه پیش‌پرداخت قبل از ارسال کالا برای فروشنده وجود دارد.
• اعتبار اسنادی گردان (Revolving L/C): بعد از استفاده، مبلغ اعتبار تا سقف اولیه تجدید می‌شود.

مدارک لازم برای اخذ اعتبار ال سی چیست؟

مدارک لازم برای گشایش اعتبارات اسنادی شامل:

• فرم تقاضای گشایش اعتبار
• پروفرما اینویس ممهور
• فرم ثبت سفارش کالا
• بیمه‌نامه باربری
• فرم تسهیلات برای گشایش اعتبار صادراتی
• تعهدنامه ورود
•  ترخیص و گواهی ترخیصیه
• تعهدنامه نوسانات نرخ ارز
• هزینه‌های اعتبار اسنادی

هزینه‌های اعتبار اسنادی شامل:

• هزینه پیش‌پرداخت اعتبار اسنادی
•  مبلغ کارمزد گشایش اعتبار
• هزینه کارمزد فروش ارز

طرف‌های اعتبار اسنادی شامل:

1. متقاضی: شخص حقیقی یا حقوقی که درخواست گشایش LC را می‌دهد.
2. بانک گشایش‌کننده: بانکی که حساب اعتباری را برای متقاضی باز می‌کند.

بانک گشایش‌کننده به درخواست متقاضی حساب را باز می‌کند و پرداخت را برای فروشنده فراهم می‌کند. عملکرد این بانک به قوانین بین‌المللی وابسته است. بانک کارگزار به‌عنوان رابط بین بانک اصلی، خریدار و فروشنده عمل می‌کند و وظیفه‌اش بررسی اسناد است. شرایط و مقررات اعتبار شامل قوانین و مشخصات کالا، مبلغ و سررسید اعتبار برای حمل و جابجایی اسناد است.

مراحل گشایش اعتبار اسنادی چیست؟

این بخش شامل چهار مرحله است:

۱. باز کردن اعتبار در بانک گشاینده و ارائه اسناد. ۲. تحویل اسناد به فروشنده برای تولید کالا. ۳. تحویل کالا به خریدار و پرداخت مبلغ توسط بانک. ۴. ارائه اسناد دریافت به بانک توسط خریدار.

استفاده از اعتبار اسنادی برای هر دو طرف دارای مزایاست: خریدار می‌تواند کیفیت کالا را پیش از پرداخت بررسی کند و فروشنده از اطمینان پرداخت از طریق بانک برخوردار است.

ریسک‌های احتمالی برای درخواست‌دهنده اعتبارنامه چیست؟

۱. عدم تحویل کالا. ۲. تحویل ناقص. ۳. تحویل کالای نامرغوب. ۴. تحویل زود یا دیرهنگام. ۵. خرابی کالا در حین انتقال. ۶. مشکلات ارزی. ۷. مشکل در بانک صادرکننده یا دریافت‌کننده. ۸. دزدیده شدن کالاها.

در نهایت، این ریسک‌ها می‌توانند مشکلات مالی برای درخواست‌دهنده ایجاد کنند.

برای کسب اطلاعات بیشتر در خصوص شرایط خرید اسنادی اعتباری LC و خرید اعتباری آهن آلات، با کارشناسان ما در شرکت همراه فلز تماس بگیرید.